Zakelijk pensioen: een gids voor ondernemers

Als ondernemer ben je verantwoordelijk voor jouw eigen pensioenopbouw. In Nederland bestaat het pensioenstelsel uit drie pijlers:

1. Eerste pijler: De Algemene Ouderdomswet (AOW), een basispensioen van de overheid.
2. Tweede pijler: Pensioen via de werkgever, opgebouwd in loondienst.
3. Derde pijler: Individuele voorzieningen die je zelf treft, zoals lijfrentes of pensioensparen.

Als zelfstandig ondernemer bouw je geen pensioen op in de tweede pijler en ben je dus aangewezen op de eerste en derde pijler. Het is daarom essentieel om zelf maatregelen te nemen voor een financieel stabiele toekomst.

• Lijfrente bij een verzekeraar, bank of beleggingsinstelling: Je kunt periodiek of eenmalig een bedrag inleggen bij een financiële instelling. De inleg is, binnen bepaalde grenzen, fiscaal aftrekbaar. Op de pensioendatum ontvang je periodieke uitkeringen.
• Banksparen: Een vorm van lijfrente waarbij je spaart op een geblokkeerde bankrekening. Het opgebouwde kapitaal wordt op de pensioendatum omgezet in periodieke uitkeringen.
• Beleggen: Zelfstandig beleggen kan potentieel hogere rendementen opleveren, maar brengt ook risico's met zich mee. Het is belangrijk om een beleggingsstrategie te kiezen die past bij jouw risicobereidheid en pensioenplanning.
• Investeren in uw eigen onderneming: Sommige ondernemers kiezen ervoor om winst in het bedrijf te laten en te investeren in groei, met de intentie het bedrijf later te verkopen als pensioenvoorziening. Dit brengt echter risico's met zich mee, zoals marktontwikkelingen die de waarde van jouw bedrijf kunnen beïnvloeden.
• Vrijwillige voortzetting van een pensioenregeling: Als je eerder in loondienst was, kun je mogelijk de pensioenregeling van jouw voormalige werkgever vrijwillig voortzetten. Dit is echter vaak beperkt tot een bepaalde periode en brengt extra kosten met zich mee.

• Verplichte pensioenregeling voor specifieke beroepsgroepen: Voor bepaalde beroepsgroepen, zoals in de gezondheidszorg of voor schilders, geldt een verplichte pensioenregeling. Controleer of dit voor jouw beroep van toepassing is.

   

• Begin tijdig: Hoe eerder je start met pensioenopbouw, hoe meer je kunt profiteren van rendement op jouw inleg.
• Fiscaal voordeel: Maak gebruik van fiscale voordelen, zoals de jaarruimte en reserveringsruimte, om belastingvriendelijk pensioen op te bouwen.
• Risicospreiding: Diversifieer jouw pensioenopbouw over verschillende producten om risico's te spreiden.
• Advies inwinnen: Overweeg om professioneel advies in te winnen om een pensioenstrategie te ontwikkelen die past bij jouw persoonlijke en financiële situatie.

De looptijd van een zakelijke hypotheek ligt doorgaans tussen de 5 en 20 jaar, afhankelijk van jouw situatie. De looptijd is mede bepalend voor je maandlasten en de totale rentelast. Bij Licent helpen we je de mogelijkheden vergelijken en te kiezen voor de looptijd die bij jou past.

Een zakelijke hypotheek biedt ondernemers meerdere voordelen. Ten eerste kun je investeren in vastgoed dat je actief gebruikt, wat structurele zekerheid geeft. Fiscaal is de rente aftrekbaar als bedrijfskosten. Dat verlaagt je belastbaar resultaat als je een eenmanszaak of VOF hebt. 

Als je een BV hebt kan de rente ook ten laste van de vennootschapsbelasting worden gebracht en zijn er specifieke regels zoals earnings‑stripping relevant bij grote leningen. Daarnaast zijn de rentepercentages vaak lager dan bij gewone leningen dankzij het onderpand. 

Wel moet je natuurlijk rekening houden met extra vaste maandelijke lasten. 

De rente van een zakelijke hypotheek wordt opgebouwd uit drie componenten: basisrente, een risicospremie afhankelijk van jouw bedrijfsrisico, en een marge van de geldverstrekker. In Nederland ligt de rente doorgaans tussen 2,7 % en 7 %, afhankelijk van jouw financiële situatie. Je kunt kiezen tussen een vaste rente, die zorgt voor zekerheid in maandlasten, of een variabele rente, die kan schommelen met de markt. Via Licent krijg je direct inzicht in actuele tarieven en helpen we je bij het maken van de juiste keuzen om je maandlasten te minimaliseren.

Als je bedrijf stopt of failliet gaat, stopt je zakelijke hypotheek niet automatisch. Bij beëindiging van de onderneming moet je zorgen dat je de lening aflost, bijvoorbeeld met verkoopopbrengsten. In sommige gevallen kun je de hypotheek oversluiten op een andere partij of het pand verkopen. Gaat je bedrijf failliet, dan dient je bedrijfsgebouw als onderpand. De geldverstrekker kan het pand dan verkopen om de uitstaande schuld terug te halen. 

Ben je benieuwd naar jouw mogelijkheden voor een zakelijke hypotheek? Wil je een zakelijke hypotheek afsluiten of wil je advies bij kwesties rondom je zakelijke hypotheek? Vraag dan een adviesgesprek aan bij Licent, dan helpen onze adviseurs jou verder.